中国基金报记者 方丽 孙晓辉
去年7月份，公募基金费率改革正式开启，市场对基金费用的关注度颇高。随着公募基金2023年年报全部披露完毕，基金管理费、交易佣金、托管费、销售服务费、客户维护费等终于揭开面纱。
数据显示，虽然2023年整体公募管理规模增长1.57万亿元，但受多重因素影响，公募基金“四费”明显下滑，这些费用合计2027.63亿元，较2022年的2146.01亿元下降5.52%，管理费、托管费均下滑明显。
管理费收入1333.46亿元
同比下降7.55%
在货币基金、债券基金、ETF等产品规模明显增长的助力下，2023年公募总规模增长1.57万亿元，达到27.6万亿元。但受主动权益基金规模缩水、公募费率新规落地影响，去年基金管理费收入出现下滑。
天相投顾数据显示，2023年基金公司管理费收入合计1333.46亿元，相比2022年的1442.43亿元下降7.55%。2023年上半年，公募管理费收入同比降幅为2.56%，这也意味着，自去年7月份公募基金费率改革正式开启后，下半年基金行业管理费收入继续下台阶。
管理费收入最大来源是混合型基金，2023年合计收取管理费557.5亿元，占总收入的41.81%。不过，相比2022年末的696.37亿元下降19.94%。货币基金和债券基金也是管理费收入的主力军，去年这两类基金管理费收入分别为289.47亿元、251.79亿元，同比分别增长7.51%、1.94%。
管理费收入增幅较大的是QDII和其他基金，2023年管理费收入分别为26.69亿元、4.21亿元，分别同比增长13.04%、79.19%。此外，股票型基金2023年管理费收入为193.35亿元，较2022年微增0.74%。
35家公司管理费收入超10亿元
数据显示，2023年，154家有数据可统计的公募基金公司中，管理费收入超过10亿元的公司有35家，与2022年持平。
具体来看，行业龙头易方达基金以92.74亿元的管理费收入稳居第一，成为去年唯一管理费收入超90亿元的基金公司，但同比下降8.64%。广发基金、华夏基金、富国基金紧随其后，去年管理费收入分别为66.55亿元、60.87亿元、54.74亿元，其中，广发基金、富国基金同比分别下降9.55%、11.38%，而华夏基金同比增长0.65%。
除以上四家管理费收入超50亿元的公司外，汇添富、南方、嘉实、招商、中欧基金的管理费收入超40亿元，天弘、工银瑞信、景顺长城、博时、鹏华、兴证全球、交银施罗德等基金公司的管理费收入超30亿元。
数据显示，去年管理费收入前16家基金公司合计收入738.72亿元，占行业总收入的一半以上。与此同时，36家基金公司去年管理费收入不足4000万元，最低的仅65万元。
相较2022年，65家基金公司管理费收入在2023年实现增长，部分中小型基金公司大幅跃升。例如，泉果基金2023年管理费收入为2.18亿元，较2022年的3020万元激增621.34%；此外，尚正基金、国金基金、明亚基金、易米基金、达诚基金等管理费收入增幅超100%。
一些中型基金公司管理费收入在2023年逆势走高。在管理费收入超10亿元的公司中，万家基金、华泰柏瑞、华商基金等公司管理费增长幅度达到两位数。此外，国投瑞银基金、长城基金、永赢基金管理费增幅均超7%。
客户维护费380.6亿元
实际上，基金公司并不能得到账面上的全部管理费收入，银行、第三方基金销售公司等基金销售渠道也要从中分一杯羹，客户维护费是其中一个重要支出环节。
数据显示，2023年基金公司向销售机构共支付客户维护费（即“尾随佣金”）380.6亿元，比2022年的408.27亿元下降7%，与管理费收入下降幅度基本一致；尾随佣金占管理费收入的24.61%，2022年这一数据为24.04%，近年来基本维持这一水平。
从公司来看，尾随佣金占管理费收入的差异较大，部分基金管理人尾随佣金占管理费收入比例较高，如贝莱德基金、路博迈基金、汇泉基金、泉果基金、富达基金、达诚基金、凯石基金、朱雀基金等。
剔除向销售机构支付的客户维护费，基金公司实际取得的公募基金管理费净收入约为952.86亿元。
销售服务费244.55亿元
除上述费用之外，货币基金、基金C类等份额收取的销售服务费也受到业界关注。
数据显示，2023年基金销售服务费收入合计244.55亿元，较2022年的217.04亿元增长12.68%。其中，货币基金收取的销售服务费是181.98亿元，在全部销售服务费中占比达到74.41%；混合型、债券型、股票型基金的销售服务费分别为31.23亿元、17.43亿元、11.79亿元，其他类型基金销售服务费较低。
从公司来看，天弘基金的销售服务费收入最高，约21.67亿元；易方达、南方基金、广发基金、华夏基金等紧随其后，销售服务费收入均超过10亿元。
基金托管费收入284.96亿元
工行排名第一
随着基金费率改革落地，基金托管费收入也出现同比下滑。
数据显示，53家托管机构合计收取基金托管费收入284.96亿元，与2022年的304.56亿元相比，下降6.44%。
具体来看，2023年托管费收入超过20亿元的商业银行有5家，合计托管费金额达166.87亿元，市场占比高达58.56%。
与2022年相比，2023年基金托管收入前三的机构座次未发生改变，“宇宙行”工商银行以45.71亿元稳居第一宝座，建设银行以42.25亿元位居第二，中国银行以30.2亿元位居第三；位列第四至第七的依次为招商银行、农业银行、交通银行、兴业银行，托管费收入分别为28.04亿元、20.66亿元、18.87亿元、18.12亿元；此外，中信银行、浦发银行、民生银行、邮储银行、平安银行、光大银行等托管费收入超5亿元。
券商基金托管业务整体占比较低，24家证券公司的托管费收入合计5.47亿元。
值得一提的是，去年不少头部银行的托管费收入出现了下滑。从绝对增长金额来看，浙商银行、广发银行、恒丰银行、渤海银行、杭州银行等均有1500万元以上增量。可以看出，近两年一些中小型银行积极发力，参与创新型基金的托管、发行，托管规模和收入出现增长。
